2.5 Identificación de controles.

EVALUACIÓN DE CONTROLES.

a. Preventivo: El mecanismo especifico que tiene el propósito de anticiparse a la posibilidad de que ocurran situaciones no deseadas e inesperadas que pudieran afectar el logro de los objetivos y metas.

b. Correctivo: El mecanismo especifico que opera en la etapa final de un proceso, el cual permite identificar corregir o subsanar en algún grado, omisiones o desviaciones.

c. y/ Detectivo: El mecanismo especifico que opera en el momento en que los eventos o transacciones están ocurriendo e identifican las omisiones o desviaciones antes de que concluya el proceso determinado para poder anticiparse a la posibilidad de que ocurran situaciones no deseadas e inesperadas que pudieran afectar al logro de los objetivos y metas.

Escala de Nivel de Riesgo

CUADRANTES

Se evalúa en función de la frecuencia con la que un factor potencialmente de riesgo ocurre en un área, servicio o producto determinado, se califica dependiendo de su incidencia.

Se evalua del Nivel 1 al 10 y se clasifica en un nivel cada 2 ponderaciones como se muestra a continuación:

EXISTENCIA DE CONTROLES

VERIFICACIÓN DE CONTROLES

Con la ayuda de nuestra tabla de identificación de riesgos realizaremos la relación entre los diversos riesgos identificados a través del diagrama “Árbol de Problemas”. Para ello identificaremos tanto los riesgos, como sus causas además de las consecuencias de cada uno de estos añadiendo como objetos sustanciales: LOS FACTORES DE RIESGO POR CADA RIESGO (recordando que un solo riesgo puede contener varios factores que lo posibiliten) y LOS IMPACTOS derivados de su materialización sobre el plan de trabajo institucional.

EVALUACIÓN MATRIZ Y MAPA DE RIESGO

 Identificar en los controles lo siguiente:

a. Deficiencia: cuando no reúna alguna de las siguientes condiciones: que esté documentado, autorizado, operando con evidencias de cumplimiento y es efectivo, y

b. Suficiencia: cuando esté documentado, autorizado, operando con evidencias de cumplimiento y es efectivo, y finalmente

Se evalúa en función de la magnitud de los efectos identificados y registrados sobre el programa de trabajo o proyecto.

El impacto que los riesgos identificados pueden tener consecuencias a corto mediano y largo plazo que derivaran en el incumplimiento de las metas institucionales. Para ello la medición del impacto es importante en particular para la toma de decisiones al respecto de las acciones a tomar en torno al riesgo, ya sea para su aceptación, declinación, atenuación o derivación.

Las categorías relacionadas con el impacto son: insignificante (1 a 2), moderado ( 3 a 4), seria (5 a 6), grave (7 a 8) y catastrófico (9 a 10).

La Matriz la basé en el método de Análisis de Riesgo con un grafo de riesgo, usando la formula Riesgo = Probabilidad de Amenaza x Magnitud de Daño

La Probabilidad de Amenaza y Magnitud de Daño pueden tomar los valores y condiciones respectivamente

• 1 = Insignificante (incluido Ninguna)
• 2 = Baja
• 3 = Mediana
• 4 = Alta

El Riesgo, que es el producto de la multiplicación Probabilidad de Amenaza por Magnitud de Daño, está agrupado en tres rangos, y para su mejor visualización, se aplica diferentes colores.

• Bajo Riesgo = 1 – 6 (verde)
• Medio Riesgo = 8 – 9 (amarillo)
• Alto Riesgo = 12 – 16 (rojo)

Uso de la Matriz

La Matriz verdadera la basé en un archivo con varias hojas de calculo que superan el tamaño de una simple pantalla de un monitor. Entonces por razones demostrativas, en las siguientes imágenes solo se muestra una fracción de ella.
La Matriz contiene una colección de diferentes Amenazas (campos verdes) y Elementos de información (campos rojos). Para llenar la Matriz, tenemos que estimar los valores de la Probabilidad de Amenaza (campos azules) por cada Amenaza y la Magnitud de Daño (campos amarillas) por cada Elemento de Información.

Para la estimación de la Probabilidad de amenazas, se trabaja con un valor generalizado, que (solamente) está relacionado con el recurso más vulnerable de los elementos de información, sin embargo usado para todos los elementos. Si por ejemplo existe una gran probabilidad de que nos pueden robar documentos y equipos en la oficina, porque ya entraron varias veces y no contamos todavía con una buena vigilancia nocturna de la oficina, no se distingue en este momento entre la probabilidad si robarán una portátil, que está en la oficina (con gran probabilidad se van a llevarla), o si robarán un documento que está encerrado en una caja fuerte escondido (es menos probable que se van a llevar este documento).

Este proceder obviamente introduce algunos resultados falsos respecto al grado de riesgo (algunos riesgos saldrán demasiado altos), algo que posteriormente tendremos que corregirlo. Sin embargo, excluir algunos resultados falsos todavía es mucho más rápido y barato, que hacer un análisis de riesgo detallado, sobre todo cuando el enfoque solo es combatir los riesgos más graves.

En el caso de que se determine los valores para la Probabilidad de Amenaza y Magnitud de Daño a través de un proceso participativo de trabajo en grupo (grande), se recomienda primero llenar los fichas de apoyo (disponible en Descargas) para los Elementos de Información y Probabilidad de Amenaza, y una vez consolidado los datos, llenar la matriz.

Dependiendo de los valores de la Probabilidad de Amenaza y la Magnitud de Daño, la Matriz calcula el producto de ambos variables y visualiza el grado de riesgo.

Dependiendo del color de cada celda, podemos sacar conclusiones no solo sobre el nivel de riesgo que corre cada elemento de información de sufrir un daño significativo, causado por una amenaza, sino también sobre las medidas de protección necesarias

• Proteger los datos de RR.HH, Finanzas contra virus
• Proteger los datos de Finanzas y el Coordinador contra robo
• Evitar que se compartan las contraseñas de los portátiles
• Etc, etc

También, como se mencionó anteriormente, existen combinaciones que no necesariamente tienen mucho sentido y por tanto no se las considera para definir medidas de protección

• Proteger el Personal (Coordinador y Personal técnico) contra Virus de computación
• Evitar la falta de corriente para el Coordinador
• Etc, etc

Elementos de la Matriz

La Matriz la basé en una hoja de calculo. Existe la versión en OpenOffice y Microsoft PowerPoint y se recomienda usar el formato que corresponde con el sistema operativo donde se la usa, debido a algunos problemas de compatibilidad entre ambos formatos.
La Matriz está compuesto por 6 hojas

• 1_Datos: Es la hoja para valorar el riesgo para los Elementos de Información “Datos e Informaciones”, llenando los campos “Magnitud de Daño” y “Probabilidad de Amenaza” conforme a sus valores estimados (solo están permitidos valores entre 1 y 4). Los valores de Probabilidad de Amenaza solo se aplica en está hoja, porque las demás hojas, hacen referencia a estos. Los tres campos de “Clasificación” (Confidencial…, Obligación por ley…, Costo de recuperación…) no tienen ningún efecto sobre el resultado de riesgo y no necesariamente tiene que ser llenados. Sin embargo pueden ser usados como campos de apoyo, para justificar o subrayar el valor de Magnitud de Daño estimado. En caso de usarlo, hay que marcar los campos respectivos con una “x” (cualquier combinación de los campos está permitido, todos marcados, todos vacíos etc.).
• 2_Sistemas: Es la hoja para valorar el riesgo para los Elementos de Información “Sistemas e Infraestructura”. Hay que llenar solo los valores de Magnitud de Daño, debido a que los valores de Probabilidad de Amenaza están copiados automáticamente desde la hoja “1_Datos”. Igual como en “1_Datos”, los tres campos de “Clasificación” (Acceso exclusivo, Acceso ilimitado, Costo de recuperación…) otra vez no tienen ningún efecto sobre el resultado de riesgo y solo sirven como campo de apoyo.
• 3_Personal: Es la hoja para valorar el riesgo para los Elementos de Información “Personal”. Igual como en “2_Sistemas”, solo hay que llenar los valores de Magnitud de Daño. Otra vez, los tres campos de “Clasificación” (Imagen pública…, Perfil medio…, Perfil bajo…) solo sirven como campo de apoyo.
• Análisis_Promedio: Esta hoja muestra el promedio aritmético de los diferentes riesgos, en relación con los diferentes grupos de amenazas y daños. La idea de esta hoja es ilustrar, en que grupo (combinación de Probabilidad de Amenaza y Magnitud de Daño) hay mayor o menor peligro. No hay nada que llenar en esta hoja.
• Análisis_Factores: Esta hoja tiene el mismo propósito como la hoja “Análisis_Promedio”, con la diferencia que esta vez el promedio aritmético de los grupos está mostrado en un grafo, dependiendo de la Probabilidad de Amenaza y Magnitud de Daño. La linea amarilla muestra el traspaso de la zona Bajo Riesgo a Mediano Riesgo y la linea roja, el traspaso de Mediano riesgo a Alto Riesgo. La idea de esta hoja es ilustrar el nivel de peligro por grupo y la influencia de cada factor (Probabilidad de amenaza, Magnitud de Daño).
• Fuente: Esta hoja se usa solo para la definición de algunos valores generales de la matriz.